ANAF descoperă o schemă masivă de fraudă
ANAF a identificat un mecanism complex prin care patru firme înrudite au creat un circuit economic fals, utilizând facturi și tranzacții inexistente, pentru a evita plata taxelor și a obține rambursări ilegale de TVA. Inspectorii antifraudă au reușit să blocheze rambursări de 19 milioane de lei și au instituit măsuri pentru recuperarea prejudiciului total estimat la peste 55 de milioane de lei.
Detalii despre schemă
Inspectorii din cadrul Direcției Generale Antifraudă Fiscală (DGAF) au descoperit că cele patru societăți au desfășurat activități ilicite cu scopul de a se sustrage de la înregistrarea, declararea și achitarea obligațiilor fiscale. A fost creat un circuit economic artificial prin intermediul a trei societăți, inițial administrate de persoane înrudite cu administratorul societății beneficiare.
Operațiuni și sume implicate
Entitatea nr. 1 a emis facturi către societatea beneficiară în valoare totală de 292,7 milioane lei (246.033.613 lei bază impozabilă) pentru servicii de curățenie stradală și întreținere spații verzi. Entitatea nr. 2 a emis facturi de 10 milioane lei pentru materiale de construcții, iar entitatea nr. 3 a emis facturi de 22,7 milioane lei pentru echipamente medicale.
Societatea beneficiară a dedus TVA de peste 46 milioane lei pe baza facturilor emise de entitatea nr. 1. După inițierea verificărilor antifraudă, aceasta a înregistrat stornări de 209 milioane lei sub pretextul serviciilor neefectuate. Facturile neefectuate totalizează 83 milioane lei și sunt legate de servicii inexistente, beneficiarii fiind unități administrativ-teritoriale din București.
Probleme legate de datoriile fiscale
Entitățile 1, 2 și 3 au acumulat datorii către bugetul de stat de peste 79 milioane lei, neachitate până în prezent. Societatea beneficiară a solicitat rambursări de TVA de peste 32 milioane lei, pe baza facturilor emise fără operațiuni reale. Rambursările de 19 milioane lei au fost blocate de ANAF.
Transferuri suspecte și cheltuieli nejustificate
După obținerea fondurilor de rambursare, au fost efectuate transferuri de 20,7 milioane lei către tatăl administratorului societății beneficiare, justificarea fiind achiziția de părți sociale. De asemenea, din conturile societăților au fost realizate plăți semnificative pentru excursii externe și bunuri de lux, fără legătură cu activitățile economice desfășurate.
Măsuri de recuperare a prejudiciului
Inspectorii antifraudă au instituit măsuri asigurătorii asupra activelor societăților implicate pentru recuperarea prejudiciului. DGAF continuă investigațiile și verificările și față de alte entități și persoane implicate în acest mecanism de fraudă.
Descoperirea acestei scheme de fraudă fiscală subliniază necesitatea întăririi controalelor fiscale și a măsurilor de prevenire a evaziunii fiscale în România.
